Simulador PGBL

Como usar o simulador de PGBL?

O primeiro passo para utilizar o simulador de PGBL é informar se você declara sua renda mensal ou anualmente. Esta escolha impacta diretamente os cálculos futuros e é fundamental para personalizar a simulação de acordo com seu perfil financeiro. Selecione a opção que melhor representa a sua realidade financeira.

Em seguida, insira o valor da sua renda bruta tributável. Este valor refere-se à sua receita sujeita à tributação e é essencial para que o simulador consiga calcular de maneira precisa o impacto da contribuição ao PGBL no seu imposto de renda.

O próximo passo é informar seus gastos com saúde, como planos de saúde ou despesas médicas. Esses valores podem ser abatidos da base de cálculo do imposto. Se não houver esses custos, mantenha o campo zerado.

Na sequência, insira a quantidade de dependentes que possui e os gastos com educação, tanto os seus como os deles, se aplicável. Dependentes e despesas educacionais também podem gerar deduções importantes no cálculo do IR.

Por fim, o simulador solicitará que você informe quanto está contribuindo com o PGBL no ano. Esse valor determinará o impacto do benefício fiscal na sua declaração de imposto.

Após preencher todos os campos, o simulador irá calcular automaticamente os valores e exibirá uma tabela ao lado com o resultado da simulação. Dessa forma, você terá uma visão clara sobre o impacto fiscal do seu investimento no PGBL.

O que é PGBL?

O Plano Gerador de Benefício Livre (PGBL) é uma modalidade de previdência privada que se destaca por permitir a dedução de até 12% da renda bruta anual na declaração completa do Imposto de Renda (IR). Isso significa que, ao investir no PGBL, você pode reduzir a base de cálculo sobre a qual o imposto incide no ano em que faz as contribuições.

Essa modalidade é indicada principalmente para pessoas que têm vínculo empregatício formal (CLT) e optam pela declaração completa de IR. O principal ponto de atenção é que, no momento do resgate, o imposto será cobrado sobre o valor total acumulado (capital + rentabilidade), o que difere de outros investimentos que tributam apenas a rentabilidade.

Dedução do PGBL no Imposto de Renda

Uma das maiores vantagens do PGBL é o benefício fiscal que ele oferece para quem realiza a declaração completa do IR. Ao investir no PGBL, é possível deduzir até 12% da sua renda bruta tributável do cálculo do IR. Essa dedução reduz a base de cálculo do imposto naquele ano, gerando um pagamento de imposto menor.

Por exemplo, se você tem uma renda anual de R$100.000 e contribui com R$12.000 para o PGBL, o IR será calculado sobre R$88.000, não sobre R$100.000. Isso gera economia no curto prazo, embora o imposto seja cobrado no resgate sobre o valor total (capital + rentabilidade).

Esse benefício é exclusivo para quem opta pela declaração completa e tem limite de 12% da renda anual bruta tributável. Pessoas que fazem a declaração simplificada não podem utilizar essa dedução.

No entanto, é importante lembrar que, no momento do resgate do PGBL, o imposto será cobrado sobre o valor total acumulado, incluindo as contribuições e os rendimentos, conforme as regras de tributação escolhidas (progressiva ou regressiva).

Tributação do PGBL

A escolha entre os tipos de tributação é uma das decisões mais importantes ao investir em um PGBL. O investidor deve optar entre a tabela regressiva ou a tabela progressiva, de acordo com seu perfil e planejamento financeiro de longo prazo.

É fundamental entender que o imposto sobre o PGBL será cobrado no momento do resgate, total ou parcial, e que a tributação incide sobre o montante acumulado, ou seja, tanto o valor investido quanto a rentabilidade obtida.

Regressiva

A tabela regressiva é ideal para quem planeja resgatar o investimento no longo prazo, já que as alíquotas de IR diminuem com o tempo de permanência do investimento. Quanto maior o período, menor a alíquota de imposto. Veja como funciona:

• Até 2 anos: 35% de imposto
• De 2 a 4 anos: 30%
• De 4 a 6 anos: 25%
• De 6 a 8 anos: 20%
• De 8 a 10 anos: 15%
• Mais de 10 anos: 10%

Esse modelo de tributação favorece investidores que podem manter o recurso aplicado por longos períodos, maximizando o benefício tributário ao pagar menos imposto sobre o resgate.

Progressiva

Na tabela progressiva, o imposto sobre o resgate segue as faixas de tributação do IR vigente no Brasil, ou seja, quanto maior a renda anual do investidor no momento do resgate, maior será a alíquota aplicada. Investidores com rendas menores, até R$22.847,76, são isentos de imposto. Esse modelo pode ser vantajoso para quem planeja resgatar valores menores ou se encontra em faixas de renda isentas ou de alíquotas mais baixas no futuro.

Taxas

Antes de investir no PGBL, é importante entender as taxas que podem incidir sobre o plano:

• Carregamento: essa taxa incide sobre o valor das contribuições realizadas e pode variar entre 0% e 6%. Muitas instituições estão eliminando essa taxa, mas ainda é fundamental compará-la entre diferentes planos.
• Administração: trata-se do percentual cobrado pela gestão do fundo de previdência. Esse valor é definido pela instituição financeira e deve ser informado no regulamento do plano.
• Performance: algumas instituições cobram uma taxa de performance caso a rentabilidade do fundo supere determinados benchmarks previamente estabelecidos.

Qual escolher: PGBL ou VGBL?

A escolha entre PGBL e VGBL depende, principalmente, do seu perfil tributário e do seu planejamento financeiro. O PGBL é indicado para quem faz a declaração completa do Imposto de Renda e contribui até 12% da renda bruta anual tributável para a previdência, aproveitando o benefício fiscal. Esse plano é ideal para pessoas com emprego formal e que desejam reduzir o valor do IR a pagar anualmente.

Por outro lado, o VGBL é mais adequado para quem faz a declaração simplificada ou é isento, além de ser uma excelente opção para planejamento sucessório, pois facilita a transferência de patrimônio para herdeiros sem a necessidade de inventário.

Quer saber mais sobre as diferenças? Leia nosso artigo “VGBL ou PGBL － Qual a melhor opção?”.

Vantagens

• Planejamento sucessório: ambos os planos permitem a designação de beneficiários, facilitando a sucessão patrimonial sem burocracia.
• Ausência de come-cotas: diferente de fundos de investimento, os planos de previdência não sofrem com a antecipação semestral de IR (come-cotas).
• Portabilidade: permite a transferência do plano entre instituições financeiras sem a necessidade de resgatar o investimento, mantendo os benefícios fiscais e tributários.

Desvantagens

• Rentabilidade menor: fundos de previdência podem apresentar uma rentabilidade inferior se comparados a investimentos diretos em renda fixa ou variável, devido às taxas e características dos produtos.
• Taxas: os custos de carregamento, administração e performance podem impactar os retornos de longo prazo.
• Sem garantia do FGC: ao contrário de alguns produtos bancários, os fundos de previdência não contam com a garantia do Fundo Garantidor de Créditos.

Como investir em uma previdência privada?

Escolher o plano ideal envolve a avaliação de diversos fatores. Se você é contribuinte CLT e faz a declaração completa, o PGBL é a melhor opção para maximizar seus benefícios fiscais, com contribuições de até 12% da renda anual tributável. Caso contrário, o VGBL pode ser a escolha mais vantajosa.

Compare as instituições financeiras, analisando as taxas de administração, carregamento e performance, além do histórico de rentabilidade e segurança oferecida pela instituição.

Analise a carteira de investimentos do fundo de previdência e veja se está de acordo com o seu perfil de risco. A legislação permite que até 70% dos fundos sejam alocados em renda variável, o que pode aumentar os riscos.

É possível mudar de plano?

Sim, a portabilidade permite que o investidor transfira seus recursos entre diferentes instituições financeiras sem a necessidade de resgatar o investimento. No entanto, você só pode migrar entre planos da mesma modalidade, ou seja, de PGBL para PGBL ou de VGBL para VGBL.

Se você optar pela tabela progressiva de tributação, poderá alterar para a tabela regressiva caso deseje. Contudo, a mudança de regressiva para progressiva não é permitida.

Conclusão

O PGBL é uma excelente ferramenta de planejamento de aposentadoria, especialmente para quem faz a declaração completa do IR e quer aproveitar o benefício fiscal de até 12% da renda bruta anual. No entanto, é importante considerar o longo prazo e a forma de tributação escolhida para maximizar seus benefícios.

O VGBL, por sua vez, pode ser mais adequado para quem faz a declaração simplificada ou deseja facilitar o planejamento sucessório. Avalie com cuidado seu perfil e consulte especialistas financeiros antes de tomar uma decisão.

Para mais informações e ferramentas que ajudem no seu planejamento financeiro, confira nossa calculadora de juros compostos e outros conteúdos no site da Somas.