Quer ajuda para tomar suas decisões de investimentos? Clique aqui.
Suas informações estão seguras com a Somas.
Calcule o imposto sobre herança e doação (ITCMD, ITCD, ITD) por estado brasileiro. Um planejamento sucessório bem elaborado organiza ainda durante a vida a sucessão dos bens e patrimônios deixados para herança. Use o Simulador de Sucessão da Somas para saber se seu planejamento está no caminho certo.
COMPARTILHE:
Nossa calculadora gratuita de ITCMD, ITCD e ITD (Imposto sobre herança e doação) é super simples de utilizar. Selecione o valor venal dos bens, escolha o estado brasileiro, o tipo de operação (morte ou doação) e preencha os valores de previdência privada e seguro de vida (no caso de falecimento).
O simulador calculará automaticamente o valor do ITCMD a ser pago e mostrará se o seu plano de sucessão está otimizado.
Em breve: SE
Caso não possua seguro de vida, pode deixar o campo em branco. Lembrando que os valores com seguro de vida não entram em inventário.
Caso não possua previdência privada, pode deixar o campo em branco. Lembrando que os valores com previdência privada não entram em inventário.
O valor do ITCMD / ITD / ITCD é de
O custo estimado processual (inventário, jurídico e cartório) é de 7%, ou
A alíquota aplicada é de
Valor disponível (seguro e previdência privada) para herdeiros após pagamento do ITCMD e outros custos processuais:
Regra do Estado:
As informações fornecidas por este site não compreendem uma assessoria de investimentos tampouco refletem todas as considerações de natureza de investimentos que possam ser relevantes para um investidor em função das suas circunstâncias particulares.
Suas informações estão seguras com a Somas.
Nosso simulador de ITCMD é uma ferramenta simples e intuitiva que permite calcular o imposto sobre herança e doação de forma rápida e precisa:
O ITCMD (Imposto sobre Transmissão Causa Mortis e Doação) é um tributo estadual que incide sobre as transferências de bens e direitos de um indivíduo após sua morte (herança) ou em doações realizadas ainda em vida.
Uma estratégia bem elaborada de planejamento sucessório pode ajudar a reduzir a carga tributária do ITCMD, evitar problemas na transmissão dos bens, garantir que a vontade do falecido seja respeitada e que os herdeiros estejam adequadamente amparados. É fundamental buscar orientação de profissionais especializados para entender as especificidades da legislação de cada estado.
Como o ITCMD incide sobre a transferência de bens por herança ou doação, todos os herdeiros e beneficiários de doações estão obrigados a pagar o imposto, independentemente da natureza do bem transferido.
No caso de herança, é necessário verificar:
Nas doações:
⚠️ Atenção: A falta de pagamento do ITCMD pode resultar em multas e juros, além de gerar problemas na transmissão dos bens. É fundamental estar atento às obrigações fiscais e buscar orientação profissional para garantir o cumprimento correto da legislação.
Vale destacar que pessoas físicas e jurídicas são sujeitas ao pagamento do ITCMD, sendo que em alguns estados pode haver isenção para determinadas situações, como doações de pequeno valor ou para fins de assistência social.
A porcentagem do ITCMD para inventários varia significativamente de acordo com o estado brasileiro. É fundamental conhecer a legislação específica do estado onde os bens estão localizados.
No estado de São Paulo, a alíquota do ITCMD é de 4% sobre o valor do inventário.
A base de cálculo é o valor total dos bens, deduzidas as dívidas e encargos do falecido. Esta alíquota se aplica tanto para transmissão causa mortis quanto para doações.
💡 Dica: Contar com o auxílio de um profissional especializado é essencial para realizar o cálculo correto do ITCMD e evitar problemas com a Receita Estadual. Um planejamento adequado pode ajudar a minimizar a carga tributária.
O valor venal é a quantia atribuída pelos órgãos municipais aos imóveis para fins de tributação, sendo utilizado como base de cálculo para impostos como o IPTU e, no contexto de inventários, para o cálculo do ITCMD.
É importante destacar que o valor venal não é necessariamente o valor de mercado do imóvel. O valor venal é calculado pelos órgãos públicos com base em critérios específicos, enquanto o valor de mercado é determinado pela oferta e demanda.
No contexto do inventário, o valor venal do imóvel impacta diretamente no cálculo do ITCMD, pois ele é considerado um dos bens que compõem o patrimônio deixado pelo falecido.
Em alguns casos, é possível contestar o valor venal do imóvel quando ele está muito acima do valor de mercado. Para isso, é necessário:
Essa contestação pode resultar em uma redução significativa no valor do ITCMD a ser pago no inventário.
✅ Importante: É fundamental contar com o auxílio de um profissional especializado em inventários para realizar o cálculo correto e avaliar as possibilidades de contestar o valor venal do bem, garantindo assim a otimização do pagamento do ITCMD.
Dependendo do ano do falecimento, o imposto a ser pago sobre a transmissão de bens pode mudar de nome e ter regras diferentes de cálculo.
Não era cobrado ITCMD, mas sim o ITBI (Imposto sobre Transmissão de Bens Imóveis), calculado pelo valor venal do ano corrente.
Passou a ser cobrado o ITCMD, mas o valor venal usado para o cálculo era o da data do óbito.
O ITCMD é calculado pela alíquota de 4% sobre o valor venal fixado (em São Paulo). Em casos de herdeiros, o imposto é cobrado apenas sobre a parte da herança que cada um recebe.
O cálculo do ITCMD é baseado no valor venal do bem transmitido, que pode ser um imóvel, veículo, investimento financeiro, entre outros ativos.
ITCMD = Base de Cálculo × Alíquota
Onde:
Muitos estados permitem:
💡 Dica: Para não precisar fazer o cálculo manualmente, utilize nosso simulador gratuito no início desta página. Ele considera todas as variáveis e fornece o resultado preciso do ITCMD a ser pago.
⚠️ Importante: O cálculo do ITCMD é uma obrigação legal e deve ser realizado com cuidado e precisão. Em caso de dúvidas, é altamente recomendado buscar a orientação de um profissional especializado em assuntos fiscais e tributários para garantir o cumprimento correto da legislação.
Planejar o planejamento sucessório considerando as mudanças na legislação tributária brasileira é fundamental por várias razões estratégicas:
A reforma tributária pode introduzir mudanças significativas na legislação fiscal relacionada a impostos sobre heranças e doações. Compreender essas mudanças é essencial para garantir que o planejamento seja eficaz e que os beneficiários não sejam surpreendidos por novas obrigações fiscais.
Planejar com antecedência permite otimizar recursos financeiros, minimizando o impacto fiscal sobre o patrimônio transferido. Isso pode envolver estratégias como doações antecipadas, uso de isenções fiscais e escolha de estruturas mais vantajosas.
Um planejamento bem elaborado ajuda a evitar disputas entre herdeiros e garante uma transição harmoniosa do patrimônio familiar. Inclui definição clara de quem receberá quais ativos e proteção contra credores e litígios.
O planejamento deve considerar fatores econômicos como inflação, taxas de juros e valorização de ativos para garantir que os objetivos financeiros e patrimoniais da família sejam alcançados de maneira eficaz.
Em resumo, um planejamento sucessório adequado permite que indivíduos e famílias protejam seus ativos, minimizem a carga tributária do ITCMD e garantam uma transição tranquila e eficiente do patrimônio para as gerações futuras.
O ITCMD (Imposto sobre Transmissão Causa Mortis e Doação) é um tributo estadual que incide sobre a transmissão de bens imóveis e móveis, bem como doações entre vivos. É fundamental conhecer as regras e alíquotas aplicáveis em cada estado brasileiro, pois há diferenças significativas entre eles.
Utilize nosso simulador gratuito de ITCMD no início desta página para calcular o imposto sobre herança e doação e entender melhor como ele impacta seu patrimônio. Compare diferentes cenários por estado brasileiro e tome decisões mais informadas sobre seu planejamento sucessório.
Para mais informações sobre investimentos e planejamento financeiro, visite nossa sala de investimentos e conheça outras ferramentas que podem ajudar na sua jornada financeira.
Nossos especialistas podem auxiliar na montagem do seu planejamento sucessório, ajudando você a minimizar a carga tributária do ITCMD e garantir uma transição tranquila do patrimônio para as gerações futuras.
Atendimento gratuito e sem compromisso
Siga a Somas para lives, conteúdos e muito mais:
Nosso próposito é ajudar nossos usuários a tomarem decisões financeiras mais inteligentes.
Av. Pres. Juscelino Kubitschek, 1726 - Andar 20 - São Paulo, SP 04531-001
Milhares de pessoas já recebem conteúdo exclusivo
A Somas Tecnologia Ltda. (CNPJ: 40.500.032/0001-70) não é uma instituição financeira e não realiza quaisquer operações de crédito ou de consultoria e assessoria de investimentos diretamente. Somos uma plataforma que facilita o acesso de clientes a produtos e serviços oferecidos por nossos parceiros, incluindo instituições financeiras e agentes autônomos de investimento, entre outros.
A Somas, através de suas calculadoras e simuladores, busca democratizar e empoderar o conhecimento sobre finanças pessoais.